Kraj: Trzynastka i czternastka bez podatku? ZUS przypomina o ważnym wniosku

Zakład Ubezpieczeń Społecznych wysłał do ponad 460 tysięcy emerytów i rencistów specjalny formularz EPD-21, który może sprawić, iż trzynasta i czternasta emerytura będą wyższe „na rękę”.

Dokument ten pozwala na zwolnienie z pobierania zaliczek na podatek dochodowy od świadczeń do momentu przekroczenia progu 30 tysięcy złotych rocznie. Choć rozwiązanie wydaje się korzystne, nie każdemu się opłaca.

Złożenie wniosku może być szczególnie atrakcyjne dla osób, które otrzymują niską emeryturę lub rentę i nie mają innych dochodów. W ich przypadku zaliczki na podatek pobierane są wyłącznie z trzynastej i czternastej emerytury, przez co wypłaty tych dodatkowych świadczeń są niższe.

Nadpłata podatku jest później zwracana przez urząd skarbowy, ale dopiero po rocznym rozliczeniu. jeżeli ktoś zdecyduje się na EPD-21, ZUS nie potrąci podatku od tych dodatkowych świadczeń, co oznacza, iż wypłata będzie wyższa, a po zakończeniu roku nie pojawi się nadpłata.

Nie dla wszystkich jednak jest to dobre rozwiązanie. Osoby, których łączne dochody przekraczają 30 tysięcy złotych rocznie, mogą na tym stracić. Dotyczy to zwłaszcza tych, którzy oprócz emerytury z ZUS pobierają inne świadczenia lub pracują.

W ich przypadku brak zaliczek na podatek w trakcie roku może oznaczać sporą niedopłatę przy rozliczeniu rocznym. Warto też pamiętać, iż raz złożony wniosek obowiązuje w kolejnych latach, dopóki świadczeniobiorca go nie wycofa lub nie złoży innego dokumentu podatkowego.

Decyzja należy do każdego emeryta i rencisty indywidualnie. Warto jednak dokładnie przeanalizować swoją sytuację finansową, by uniknąć niespodzianek przy rozliczeniu podatkowym.

Info: ZUS