Powstanie i przebieg kontroli
Zgodnie ze Statutem Powiatu Komisja Rewizyjna, opierając się na protokole kontroli, jest zobowiązana przygotować sprawozdanie zawierające jej oficjalne stanowisko, a w razie potrzeby również projekt uchwały z wnioskami i zaleceniami. W dniu 26 lutego 2025 roku, po analizie materiałów przedstawionych przez Dom Wczasów Dziecięcych i konsultacji z radcą prawnym, członkowie Komisji Rewizyjnej jednomyślnie zdecydowali o powołaniu zespołu kontrolnego.
Zakres kontroli obejmował funkcjonowanie placówki od 2019 roku, sposób tworzenia i realizacji planów finansowych, organizację pracy w czasie pandemii COVID-19 oraz udostępnienie protokołów z ewentualnych wcześniejszych kontroli lub audytów.
Pierwsze posiedzenie odbyło się 21 marca 2025 roku z udziałem dyrektora placówki, który poinformował, iż nie przygotował się do rozmowy, uznając zakres za tożsamy z wcześniejszym posiedzeniem komisji, i wskazał, iż wcześniej udzielił pisemnych odpowiedzi. Zespół kontrolny poprosił o dodatkowe dokumenty i dokładniejsze informacje, zapowiadając kolejne spotkanie w Domu Wczasów Dziecięcych.
Termin kontrolny zmieniano z uwagi na prośbę dyrektora, a ostatecznie posiedzenie odbyło się 7 kwietnia 2025 roku. Wtedy dyrektor poinformował, iż nie jest już dyrektorem, a nad jednostką działa likwidator. Przekazał trzy dokumenty, ale odmówił odpowiedzi na pytania bez stosownego upoważnienia, które – jak potwierdziła likwidator – nie zostało mu wydane.
Posiedzenie zakończono.
Kolejne próby spotkań, w tym 7 maja i 30 czerwca 2025 roku, nie przyniosły oczekiwanych rezultatów: z powodu braku quorum, braku odpowiedzi na przekazane pytania oraz nieobecności likwidator. Pomimo ponowionych pism nie udzielono informacji dotyczących działań naprawczych po audycie oraz kwestii wypłat za nadgodziny. Zespół zakończył kontrolę z powodu braku współpracy i nieotrzymania wymaganych dokumentów.
Ustalenia i odpowiedzialność
W dostępnych materiałach znalazły się ustalenia wynikające z protokołu kontroli Państwowej Inspekcji Pracy, które wskazywały na naruszenia norm prawnych dotyczących czasu pracy, w tym braku zapewnienia minimalnego 11-godzinnego odpoczynku dobowego oraz dopuszczania do wykonywania obowiązków choćby przez 13 godzin na dobę. Wskazano również nierzetelne prowadzenie ewidencji czasu pracy, co skutkowało wypłacaniem nadgodzin, które nie zostały faktycznie przepracowane. Ustalono, iż dyrektor polecił wypłaty ośmiu pracownikom, w jednym przypadku choćby za 26 godzin, mimo iż analiza wykazów nie potwierdziła wykonania tych godzin.
Z protokołu z kontroli komisji wynika, iż dyrektor wskazał, iż nadgodziny wynikały z harmonogramu, jednak po wprowadzeniu pracy zdalnej faktycznie nie zostały przepracowane. Zespół kontrolny wielokrotnie prosił o kopię pisma z 13 marca 2020 roku, na które powoływał się dyrektor, jednak dokument nie został udostępniony.
Z audytu wewnętrznego wyniknęły także informacje o brakach w systemie kontroli zarządczej, braku procedur analizy ryzyka, niewyznaczeniu osób odpowiedzialnych za najważniejsze procesy oraz braku skutecznego nadzoru nad sprawami księgowo-finansowymi i gospodarowaniem mieniem. Wskazano również na nieprawidłowości w dokumentacji finansowej, brak przejrzystości w zamówieniach publicznych oraz powierzenie jednej osobie pełnego procesu płatności. Audyt wykazał także brak wymaganej dokumentacji technicznej i przeglądów budynków, w tym książki obiektu budowlanego. Pomimo próśb i monitów nie przedstawiono dowodów wykonania zaleceń pokontrolnych.
Kontrola zakończyła się 30 czerwca 2025 roku, w tym samym dniu, w którym jednostka została zlikwidowana, a jej mienie przejęło Starostwo Powiatowe.
- W związku z likwidacją DWD w Bardzie Komisja Rewizyjna postanowiła przeprowadzić kontrolę doraźną tej jednostki. W jej trakcie ujawniono, iż Państwowa Inspekcja Pracy oraz Audytor Wewnętrzny wykryli nieprawidłowości w funkcjonowaniu DWD. Niestety, Zarządzający jednostką nie wywiązywali się ze swoich obowiązków i nie współpracowali z Komisją Rewizyjną Rady Powiatu przy wyjaśnianiu tych nieprawidłowości. W związku z tym Komisja Rewizyjna jednomyślnie zarekomendowała Radzie Powiatu poinformowanie rzecznika dyscypliny finansów publicznych o możliwości wystąpienia nieprawidłowości – skomentował Wojciech Maj, radny powiatu ząbkowickiego, który pracował w składzie wspomnianej komisji.
