ZUS wypłaca więcej dzięki zmianie w rozliczeniach podatku

Zakład Ubezpieczeń Społecznych dołączał do rocznych PIT-ów formularz EPD-21. Dokument pozwalał zrezygnować z poboru zaliczek podatkowych, dopóki suma dochodów nie przekroczyła 30 000 zł rocznie. Do tego limitu zaliczano wszystkie świadczenia, także trzynastkę i czternastkę. Po przekroczeniu granicy obowiązywała stawka 12 proc.

– Po złożeniu wniosku EPD-21 emeryci i renciści nie płacą podatku dochodowego od swoich świadczeń, dopóki ich łączne roczne dochody nie przekroczą 30 000 zł – informował ZUS.

Konkretna oszczędność – choćby 400 zł

Przykład osoby z emeryturą 1878 zł brutto pokazywał jasno, iż w skali roku można było zyskać niemal 400 zł. Bez formularza zaliczki na podatek były potrącane, a nadpłata zwracana dopiero po złożeniu rocznego zeznania. Dzięki EPD-21 pieniądze zostawały od razu u seniora.

Dla kogo wniosek EPD-21 był korzystny

Największe profity osiągali ci, którzy mieli niską emeryturę i nie dorabiali. W ich sytuacji pobór zaliczek nie miał sensu, bo i tak kończyło się to zwrotem podatku. Wniosek sprawiał, iż trzynasta i czternasta emerytura wpływały w pełnej kwocie.

– Złożenie wniosku EPD-21 sprawi, iż ZUS nie będzie potrącał podatku również od trzynastki i czternastki – tłumaczył Zakład.

Kiedy formularz oznaczał kłopoty

Nie każdy jednak mógł liczyć na korzyści. Seniorzy z dodatkowymi dochodami – z pracy czy z drugiego świadczenia – przekraczali 30 tys. zł. W takich przypadkach brak zaliczek w ciągu roku oznaczał wysoką dopłatę podatku przy rozliczeniu rocznym.

Dokument istotny na kolejne lata

Trzeba też pamiętać, iż formularz nie wygasał z końcem roku. Raz złożony, działał także później. jeżeli senior nie wycofał dokumentu, ZUS przez cały czas nie pobierał podatku. To powodowało ryzyko, gdy sytuacja finansowa zmieniała się z czasem.

– ZUS radzi, aby osoby, których to dotyczy, rozważyły pozostawienie dotychczasowego sposobu rozliczania podatku – apelował Zakład.

Świadomy wybór zamiast niespodzianki

Dla jednych formularz oznaczał natychmiastową korzyść. Dla innych – spore ryzyko podatkowe. Najważniejsze było, aby decyzję podejmować po dokładnej analizie wszystkich źródeł dochodu.