ZUS odda seniorom choćby 400 zł. Wystarczy złożyć jeden wniosek przed wypłatą!

Zakład Ubezpieczeń Społecznych wystosował istotny komunikat, który może bezpośrednio wpłynąć na portfele milionów polskich seniorów. Chodzi o możliwość zatrzymania choćby 400 złotych, które standardowo potrącane są z trzynastej i czternastej emerytury. Kluczem do uzyskania wyższego świadczenia „na rękę” jest złożenie jednego, prostego wniosku. Trzeba jednak działać szybko, zanim ruszą wypłaty dodatkowych świadczeń w 2025 roku.

Wielu emerytów nie zdaje sobie sprawy, iż od ich dodatkowych świadczeń rocznych pobierana jest zaliczka na podatek dochodowy, choćby jeżeli ich roczne dochody nie przekraczają kwoty wolnej od podatku. Złożenie odpowiedniego dokumentu w ZUS pozwala uniknąć tego potrącenia i cieszyć się pełną kwotą świadczenia od razu. To realna oszczędność, która nie wymaga skomplikowanych procedur, a pieniądze zamiast czekać na zwrot w rocznym rozliczeniu PIT, trafiają do kieszeni emeryta natychmiast.

Dlaczego ZUS potrąca podatek z dodatkowych emerytur?

Problem wynika ze sposobu rozliczania podatków w Polsce. Mimo iż roczna kwota wolna od podatku wynosi 30 000 zł, Zakład Ubezpieczeń Społecznych ma obowiązek pobierać zaliczkę na podatek dochodowy od każdego wypłacanego świadczenia, w tym od trzynastej i czternastej emerytury. Dzieje się tak, ponieważ ZUS działa jako płatnik i nie wie, czy emeryt nie ma innych źródeł dochodu, które w sumie mogłyby przekroczyć wspomniany limit.

W praktyce oznacza to, iż choćby jeżeli senior w skali roku zarobi poniżej 30 tys. zł i podatek mu się nie należy, ZUS i tak potrąci zaliczkę. Przykładowo, trzynasta emerytura w 2025 roku, wynosząca 1878,91 zł brutto, zostanie pomniejszona o zaliczkę podatkową. Ta sama zasada dotyczy czternastej emerytury, wypłacanej jesienią. Oczywiście, nadpłacony podatek zostanie zwrócony, ale dopiero przy rocznym rozliczeniu PIT, czyli wiele miesięcy później. W ten sposób pieniądze seniorów są niepotrzebnie „zamrażane” na koncie urzędu skarbowego.

Formularz EPD-21. Klucz do wyższej wypłaty na rękę

Rozwiązaniem tego problemu jest prosty dokument o nazwie formularz EPD-21. Jest to „Wniosek o niestosowanie dalszych zaliczek na podatek dochodowy”. Składając go w ZUS, emeryt informuje instytucję, iż jego przewidywane dochody w danym roku podatkowym nie przekroczą kwoty 30 000 zł. Na tej podstawie Zakład Ubezpieczeń Społecznych zaprzestaje pobierania zaliczek na podatek od wypłacanych świadczeń.

Co to oznacza w praktyce? Zarówno trzynasta, jak i czternasta emerytura trafią na konto seniora w wyższej kwocie netto. Różnica, która normalnie zostałaby potrącona jako zaliczka, pozostanie w dyspozycji emeryta. Łączna oszczędność w skali roku może wynieść choćby 400 zł. Należy podkreślić, iż nie jest to żadne nowe świadczenie ani specjalny dodatek. To po prostu możliwość uniknięcia potrącenia, które w innym wypadku zostałoby zwrócone dopiero w przyszłym roku.

Jak i gdzie złożyć wniosek? Instrukcja krok po kroku

Złożenie wniosku EPD-21 jest bardzo proste i nie wymaga specjalistycznej wiedzy. ZUS przygotował kilka wygodnych sposobów, aby każdy uprawniony mógł to zrobić bez problemu. Wniosek można dostarczyć:

• Osobiście w placówce ZUS: Wystarczy udać się do najbliższego oddziału Zakładu Ubezpieczeń Społecznych i złożyć wypełniony formularz. Można to zrobić również przez upoważnionego pełnomocnika.
• Listownie: Wypełniony i podpisany wniosek można wysłać pocztą tradycyjną na adres adekwatnej placówki ZUS.
• Elektronicznie przez PUE ZUS: Najszybszą i najwygodniejszą metodą jest złożenie wniosku za pośrednictwem Platformy Usług Elektronicznych (PUE) ZUS. Wystarczy zalogować się na swoje konto, odnaleźć odpowiedni formularz i wysłać go online.

Kluczowe jest, aby złożyć wniosek przed terminem wypłaty świadczeń. ZUS rekomenduje, by nie zwlekać i dopełnić formalności jak najszybciej, aby mieć pewność, iż instytucja zdąży przetworzyć dokument i zastosować ulgę już przy najbliższej wypłacie trzynastki.

Kto dokładnie może skorzystać i jakie warunki trzeba spełnić?

Prawo do złożenia wniosku EPD-21 ma każda osoba pobierająca emeryturę lub rentę z ZUS, która przewiduje, iż jej roczne dochody podlegające opodatkowaniu nie przekroczą 30 000 zł. Z kolei prawo do samej trzynastej emerytury mają osoby, które na dzień 31 marca danego roku posiadają prawo do jednego z następujących świadczeń:

• emerytury (w tym pomostowej, częściowej, kapitałowej),
• renty z tytułu niezdolności do pracy (w tym szkoleniowej, socjalnej, rodzinnej),
• świadczenia przedemerytalnego lub zasiłku przedemerytalnego,
• nauczycielskiego świadczenia kompensacyjnego,
• rodzicielskiego świadczenia uzupełniającego („Mama 4+”).

Najważniejszym warunkiem jest, aby na dzień 31 marca wypłata podstawowego świadczenia (np. emerytury) nie była zawieszona. Tylko wtedy ZUS automatycznie przyzna i wypłaci trzynastkę. Złożenie wniosku EPD-21 to dodatkowy, ale bardzo opłacalny krok, który pozwala cieszyć się wyższą kwotą świadczenia od razu, bez zbędnego oczekiwania.