Takie będą podatki w 2025 roku. Część osób będzie rozczarowana

Znane są już kwota wolna od podarku i progi podatkowe w 2025 roku. Rząd nie odżegnuje się od wyborczych obietnic, ale raczej nic na razie się nie zmieni. To nie jest dobra informacja, gdyż pensja i emerytury rosną, a kwota wolna stoi w miejscu.

Fot. Shutterstock / Warszawa w Pigułce

System podatkowy w 2025 roku – co trzeba wiedzieć?

W nadchodzącym 2025 roku system podatkowy w Polsce pozostanie bez większych zmian. Kwota wolna od podatku utrzyma się na poziomie 30 tysięcy złotych, a progi podatkowe pozostaną niezmienione. Ta stabilność ma jednak swoje wady – w miarę wzrostu płac i emerytur kwota wolna przestaje odpowiadać realnym potrzebom podatników, co może zwiększyć ich obciążenia podatkowe.

Kwota wolna od podatku – co oznacza dla podatników?

Kwota wolna od podatku, która wciąż wynosi 30 tysięcy złotych, ma najważniejsze znaczenie przede wszystkim dla osób z niższymi dochodami. W praktyce oznacza to, iż osoby zarabiające do 2500 złotych brutto miesięcznie nie będą płacić podatku dochodowego. Mimo to, biorąc pod uwagę, iż najniższa krajowa pensja od 1 stycznia 2025 roku wzrośnie do 4666 złotych brutto, kwota wolna staje się coraz mniej adekwatna do sytuacji gospodarczej i społecznej. To nie wszystko. Nietrudno zauważyć, iż dla osób na etacie kwota 2500 zł brutto miesięcznie nie jest raczej trudna do osiągnięcia, więc przekroczenie progu jest niemal pewne. Przekroczenie tej kwoty może być jednak nowością wśród seniorów, którzy będą mieli zwaloryzowaną emeryturę.

Progi podatkowe na 2025 rok – brak zmian, brak postępu

Polski system podatkowy w 2025 roku utrzyma dwa progi podatkowe, zgodnie z art. 27 ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych. Dla dochodów do 120 000 złotych stawka podatku wyniesie 12%, przy czym od tej kwoty odejmuje się kwotę zmniejszającą podatek w wysokości 3600 złotych. Dla dochodów przekraczających 120 000 złotych obowiązywać będzie podatek w wysokości 10 800 złotych plus 32% od nadwyżki ponad tę kwotę.

Minister Finansów Andrzej Domański poinformował, iż zapowiadana podwyżka kwoty wolnej do 60 000 złotych na razie nie zostanie wprowadzona. To rozczarowanie dla tych, którzy liczyli na zmniejszenie obciążeń podatkowych w związku z rosnącymi kosztami życia. Zamiast tego, rząd postawił na stabilność i przewidywalność, co jednak oznacza brak realnej poprawy sytuacji dla wielu podatników.

Polski system podatkowy opiera się na zasadzie progresji, co oznacza, iż osoby o wyższych dochodach płacą większy procent swoich zarobków w formie podatków. Ma to na celu realizację zasady sprawiedliwości społecznej. W praktyce oznacza to jednak także, iż osoby przekraczające próg 120 000 złotych muszą liczyć się z wyraźnym wzrostem obciążeń.

Pierwszy próg podatkowy – korzyści dla średnio zarabiających

Dochody do 120 000 złotych rocznie podlegają opodatkowaniu stawką 12%. Od tej kwoty odejmowana jest kwota zmniejszająca podatek (3600 złotych), co obniża efektywne obciążenie podatkowe. Dzięki temu mechanizmowi osoby o średnich dochodach mogą liczyć na łagodniejsze obciążenia podatkowe.

Drugi próg podatkowy – wyzwanie dla lepiej zarabiających

Po przekroczeniu dochodu 120 000 złotych, podatek wynosi stałą kwotę 10 800 złotych, do której dodaje się 32% od nadwyżki ponad ten próg. Oznacza to znaczący wzrost opodatkowania, który należy uwzględnić w planowaniu finansowym.

Praktyczne skutki dla różnych grup dochodowych

• Osoby o niskich dochodach: Całkowite zwolnienie z podatku przy dochodach do 30 000 złotych rocznie, dzięki kwocie zmniejszającej podatek, która wynosi 3600 złotych.
• Osoby o średnich dochodach: Korzystają z jednolitej stawki 12% oraz kwoty zmniejszającej podatek, co pozwala na obniżenie rzeczywistych kosztów podatkowych.
• Osoby o wysokich dochodach: Po przekroczeniu progu 120 000 złotych muszą liczyć się z wysokim opodatkowaniem dochodów przekraczających ten limit, co może znacząco wpłynąć na ich strategię oszczędzania i inwestowania.

Planowanie finansowe na 2025 rok – co warto uwzględnić?

Stabilność systemu podatkowego w nadchodzącym roku pozwala na planowanie finansów osobistych z większą pewnością co do wysokości obciążeń podatkowych. Podatnicy powinni szczególnie zwrócić uwagę na moment, w którym przekroczą próg 120 000 złotych, ponieważ wiąże się to z istotnym wzrostem opodatkowania.

Co przyniesie przyszłość? Plany rządowe na kolejne lata

Rząd zapowiada, iż podwyżka kwoty wolnej do 60 000 złotych pozostaje w planach, jednak jej realizacja wymaga czasu oraz odpowiednich przygotowań budżetowych. Możliwe, iż w kolejnych latach zobaczymy większe zmiany w systemie podatkowym, które przyniosą korzyści szerokiej grupie podatników.

Stabilność z pewnym rozczarowaniem

System podatkowy w 2025 roku nie przyniesie istotnych zmian, co może być korzystne dla osób preferujących stabilność i przewidywalność w swoich finansach. Jednak brak podwyżki kwoty wolnej od podatku jest rozczarowaniem, szczególnie w kontekście rosnących kosztów życia. Podatnicy będą musieli zatem zmierzyć się z rzeczywistością, w której wzrost dochodów nie zawsze oznacza większe oszczędności po opodatkowaniu